建立基层央行;层次养老保障体系的模式
4.坚持年金管理的审慎原则。在国家政策指导下，实行年金市场化运营。部分基金委托商业保险机构或基金管理公司运营，部分购买国债，从而分散风险，以实现基金的运营安全和保值增值。
四、建立央行多层次养老保障体系的模式选择:基本养老保险+企业年金+个人储蓄性养老保险+行业救助
在借鉴社会养老保险“三支柱”模式的基础上，结合人民银行职工的保障需求，笔者认为，人民银行应建立“基本养老保险十企业年金+个人储蓄性养老保险+行业救助”的养老保障体系模式。其基本思路是:完善系统基本养老保险，待机关事业单位养老保险制度改革方案出台后，与之并轨;发展企业年金、商业保险和行业救助，建立多支柱养老保障体系，满足职工多样化养老保障需求;拓宽年金投资渠道，实现年金保值增值;建立长效机制，实现养老保障体系的可持续发展。
1.第一层次:基本养老保险。基本养老保险在养老保障体系中占主要地位，是一种强制性的、统账结合、部分积累的保险制度，其保障水平较低，搜盖面较广。所谓低水平、就是参照国际惯例，在职工退休后，只发给相当于本人在职时工资总额60%左右的基本养老金，作为对其生活的基本保障。
为今后实现与机关事业单位养老保险制度的顺利衔接，基层央行当前一是应逐步做实个人账户，实现统筹账户与个人账户分开管理，互不透支;二是建立缴费与养老金待遇挂钩的制度体系，改革现行养老金计发办法;三是逐步降低替代率，为补充养老保险的出台留出空间。待机关事业单位养老保险制度改革方案出台后，基本养老保险与之并轨。
2.第二层次:企业年金。企业年金，又称退休年金，采用个人账户方式进行管理，实行基金完全积累，费用由单位和职工个人共同缴纳，具有长期性、稳定性、累积性的特点。与基本养老保险具有国家强制实行不同，企业年金的建立是自愿和有条件的，只有“依法参加基本养老保险并履行缴费义务;具有相应的经济负担能力;已建立集体协商机制”的企业，才可以建立企业年金。目前已有五家中央企业建立起企业年金。根据人民银行特点，企业年金替代率可控制在30%左右，在发展初期可暂定在15%-20%之间。
(1)企业年金资金筹集:结合人民银行自身特点，应采取单位补充和个人缴费结合的模式比较合适。单位补充的渠道主要有:一是从职工福利费中列支;二是国家财政给予补贴。三是按照企业基本养老保险的统一费率划缴基本养老保险，建立补充养老保险。根据企业年金在职工个人养老金应占的份额和地位来看，单位和个人缴费比例在企业年金建立初期可按单位职工工资总额的4%计算，根据年金运行情况再逐步调整，但企业年金所提供的补充养老金不能超过个人养老金的20%-30%。
(2)企业年金资金管理:基金实行完全积累，单位缴费和个人缴费按月计人年金个人账户;总行成立行业年金理事会，负责基金的征缴、运行;企业年金按国家规定委托相关金融中介机构投资运营，投资收益并人企业年金。
(3)企业年金资金运用:职工在缴纳年金达到一定年限或办理退休手续后，可从年金个人账户中一次或定期分次领取。职工或离退休人员死亡后，其职业年金的个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。
(4)企业年金资金监管:企业年金由单位职工代表大会或赋予监管职责的工会，负责监督职业年金的收缴、发放、投资运营、收益分配等。
3.第三层次:个人储蓄性养老保险。个人储蓄性养老保险是通过职工个人购买商业保险公司的养老保险产品等方式实现。随着经济发展和人们收人的增长，社会成员对退休后生活水平的要求不断提高，仅靠基本养老金和企业年金有限的保障水平，越来越难以适应职工多样化的养老需求。人寿商业保险可以弥补社会养老保障供给上的不足，有利于建立一个多层次的养老保障安全网。因此，应提倡、鼓励职工尽早参加个人储蓄性养老保险。
4.第四层次:救助基金。救助基金是对弱势群体的一种特殊保障方式。目前人民银行行业统筹缴纳部分高于系统平均工资300%的单位和个人缴费部分，可进人行业救助基金，由总行专门机构管理，用于救灾、对生活困难职工的救助。还可充分利用行办疗养院、培训中心等机构，进行养老救助。